Андрей Смирнов
Время чтения: ~18 мин.
Просмотров: 0

Как провести взыскание долгов через банкротство: пошаговая инструкция

Процедура добровольной выплаты долгов ИП — решаем вопрос без суда

Безусловно, взыскать долг с предпринимателя придется через суд, но досудебное решение вопроса не должно быть проигнорировано взыскателем.

В суде обязательно спросят, пытался и истец взыскать с ИП долг в добровольном порядке. Если обойти этот этап, суд вынесет более щадящее решение.

Процедура досудебного взыскания долга не так уж и проста.

Гражданин должен следовать такой инструкции:

  1. Подготовьте документацию, подтверждающую, что предприниматель должен выплатить вам, какую именно сумму, за что.
  2. Напишите заявление на имя предпринимателя и укажите в нём все нюансы.
  3. Подайте письменную претензию ИП.
  4. Получите ответ от бывшего бизнесмена. Лучше, чтобы ответ был получен в письменном виде, — так вы не будете голословны в суде.

Досудебное урегулирование вопроса будет напрямую зависеть от желания ИП погасить долг и наличия финансов.

Взыскатель может заключить мировой соглашение с предпринимателем по оплате долга. Оформляется документ у юриста или нотариуса. Как правило, в соглашении прописывается график погашения долга.

Кстати, мировое соглашение будет доказывать, что предприниматель признает долг и пытался его выплатить, если в дальнейшем придется решать вопрос в судебной инстанции. А эти действия бизнесмена будут учитываться в суде.

Арбитражный управляющий — ваш верный друг

Кто первый подал — тот и рулит. Звучит слишком грубо, но нельзя иначе назвать возможность рекомендовать именно «своего» арбитражного управляющего инициатору банкротства. Во всяком случае об этом с каждого рекламного щита и страниц на сайте «кричат» опытные юристы.
Здесь можно и согласиться, и поспорить

Важно понимать то, что «свой» управляющий будет грубо попирать закон и работать только в ваших интересах, наплевав на кредитора, после такого он едва ли останется в своем статусе. Несмотря на строгий запрет для управляющих «подыгрывать» той или иной стороне, практика недвусмысленно говорит о том, что управляющий от инициатора-кредитора все же куда активнее ищет имущество для покрытия долгов, копает под руководство должника, оспаривает сомнительные сделки и вообще ведет себя явно более приятно для кредитора.
А вот управляющие со стороны должника чаще всего заняты уводом (законным, разумеется) от ответственности руководства фирмы, да защитой последних сделок компании

Поэтому перед обращением в суд кредитору стоит заручиться поддержкой опытного и грамотного управляющего. С ним же совместно можно проанализировать и состояние должника.
Именно от управляющего зависит, будет ли «поднято со дна» спрятанное имущество и успеет ли должник спрятать концы в воду, не допустив продажи спрятанных по подставным фирмам активов. И самое главное: если первым заявление подаст кредитор, то кто вам гарантирует, что его управляющий будет «честным и добропорядочным»?

Если должника признают банкротом

При введении любой из процедур банкротства в компанию назначается арбитражный управляющий. Это специальный человек, который берет на себя управление компанией на время банкротства. В каждой процедуре у него есть определенный набор полномочий и даже свое название. В его задачи входит оценка состояния должника и защита прав кредиторов.

Назначает арбитражного управляющего суд, но его кандидатуру предлагает тот, кто инициировал банкротство. На самом деле назначение управляющего — целый квест, который невозможно описать коротко. Каждая сторона в процедуре банкротства хочет, чтобы управляющего выбрала именно она, потому что это гарантирует его лояльность.

Подавать заявление о привлечении к ответственности руководителей компании можно на любой стадии банкротства. На юридическом языке оно называется «Заявление о привлечении учредителя и/или директора к субсидиарной ответственности по долгам организации».

Раньше обратиться с таким заявлением мог только управляющий, но теперь его могут подать и обычные кредиторы — то есть те, кому компания должна денег: банки, налоговая, поставщики товаров. Так сделали, чтобы избежать ситуации, когда управляющий защищает интересы должника, а не кредиторов.

Дальше суд должен установить, что учредитель или директор своими действиями или бездействиями нарушил одно или несколько требований закона о банкротстве. Все это происходит не на одном заседании, а может длиться месяцами. Одно только наблюдение вводят на срок до шести месяцев — а потом могут еще и продлить. Скорее всего, вам при этом придется платить юристам, которые будут ходить на суды, проверять документы, следить за формальностями.

То есть компания — банкрот, там ведется какая-то процедура, но вы еще ничего не получили и не факт, что вообще получите.

Что говорят суды по делам о банкротстве

В целом пока что в России нет какой-то единообразной судебной практики о привлечении руководства компаний к субсидиарной ответственности. Вернее, она есть, но нельзя сказать, что во всех случаях суд привлекает к ответственности руководство должника. Все индивидуально.

Последние серьезные изменения в законе были в июле 2017 года, поэтому обширной практики пока нет. По большинству дел еще идут процедуры банкротства, суды и обжалования.

Вот, например, интересное дело в Поволжье, которое еще не окончено. В рамках банкротства предприятия конкурсный управляющий просил привлечь к субсидиарной ответственности директора и одного из учредителей должника за то, что незадолго до банкротства они вывели из компании больше 300 млн рублей, заключая невыгодные сделки. Суды первых двух инстанций отказали, а кассационная отменила решения и вернула дело на новое рассмотрение. Решения пока нет, разбирательства длятся уже четыре года. Кредиторы еще не видели своих денег, но там речь о 300 млн рублей, поэтому есть смысл бороться.

До 2017 года практика была большая. Третий арбитражный апелляционный суд сделал обзор практики по таким делам. Там много примеров с нюансами привлечения к субсидиарной ответственности, есть ссылки на конкретные дела, объясняются ошибки. Но без юриста в них все равно не разобраться. Если решите начать такую процедуру в отношении своего должника, соберите все документы и проконсультируйтесь с юристом. А потом принимайте решение и готовьтесь к расходам.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Как определяется течение срока давности взыскания задолженности

Этому вопросу посвящена ст. 200 ГК РФ. Если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права.

По обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения.

По обязательствам, срок исполнения которых не определен или определен моментом востребования, срок исковой давности начинает течь со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется срок для исполнения такого требования, исчисление срока исковой давности начинается по окончании срока, предоставляемого для исполнения такого требования. При этом срок исковой давности во всяком случае не может превышать десять лет со дня возникновения обязательства.

По регрессным обязательствам течение срока исковой давности начинается со дня исполнения основного обязательства.

Таким образом, на начало течения искового срока влияет тип заключенной между сторонами сделки. По общему правилу, рассматриваемый срок ведётся с первого дня после истечения времени, отведенного на исполнение обязательства. К примеру, поставку надо оплатить до 10 февраля. Получается, с 11 февраля начался срок давности по взысканию задолженности.

Судебная практика пошла по тому пути, когда кредитор может предъявлять требования с момента последней поступившей от должника оплаты, хоть даже она была частичной. Кроме того, если должник обязан вносить регулярные (ежемесячные) платежи, то на каждую неоплаченную сумму пеня начисляется отдельно, и срок подачи иска течёт отдельно. К примеру, клиент не оплачивал кредит 3 месяца, тогда банк вправе предъявить 3 иска и пени за каждый период неуплаты. Частичные взносы никак не отразятся на ситуации.

Сроки давности могут отсчитываться заново, если (ст. 203 ГК РФ) должник:

  • погасил часть задолженности;
  • написал расписку;
  • подписал акт сверки расчётов;
  • просит о рассрочке/отсрочке.

Иными словами заёмщик каким-то образом признал задолженность. Тогда не имеет значения, сколько времени прошло до признания долга, и исковой срок течёт заново. Это же касается и случаев направления кредитором требования об уплате долга, изменения договорных обязательств.

К слову, недобросовестные должники часто прибегают к таким способам оттягивания выполнения обязательств. В любом случае кредитору следует быть крайне внимательным при подсчёте таких сроков. Ведь когда истекает исковой срок давности по задолженности, вся образовавшаяся сумма несмотря на её размер списывается с должника. Если заёмщик не признаёт задолженность вовсе, то срок отсчитывается по общим основаниям.

Признаки обмана

Первое, что необходимо сделать в процессе взыскания долга — определиться с сущностью процедуры банкротства, с которой столкнулся должник

Важно определить суть процесса — он управляемый или естественный. В первом случае процедура организуется по следующей схеме:

  1. Выводятся активы предприятия. До начала банкротства компания-должник выводит недвижимость и движимое имущество, которое может стать объектом расчета по дебиторской задолженности. Делается это заблаговременно — за один-три года до начала процедуры. Задача таких действий заключается в сохранении активов и последующем продолжении бизнеса. Вывод может осуществляться различными методиками — путем оформления поручительских договоров «задним числом», посредством заключения притворных и мнимых сделок, а также прочими способами.
  2. Все начинается с процесса ликвидации. Если банкротство является управляемым, компания сначала запускает процедуру ликвидации, а после переходит к банкротству. Такая хитрость позволяет обойти этап наблюдения, а также других шагов — подключения внешнего управления или осуществление попыток внешнего оздоровления. Кроме этого, пуск банкротства «через ликвидацию» позволяет избежать замены арбитражного управляющего, ведь кредиторы большей частью голосов могут переизбрать этого специалиста. Проблема для кредиторов в том, что «подсадного» арбитражного управляющего можно убрать только при наличии нарушений, но сама процедура является весьма сложной и забирает много времени.
  3. Компания-должник инициирует процесс банкротства. В том случае предприятие может подать заявление в суд и поставить своего управляющего, который знает о «подставном» процессе и будет делать все, что от него требуется.
  4. Появляется несуществующий долг. Еще одна особенность управляемого банкротства заключается в появлении дополнительного (мнимого) долга, возникающего через договоры поручения, зачетные обязательства или прочие сделки. Главной задачей является получение большей части голосов на сборах кредиторов и продвижении «своих» решений. Пока кредиторы тратят время на наблюдение за должником, связанные с ним структуры обеспечивают увеличение кредиторского долга.
  5. Назначается «свой» арбитражный управляющий. Как отмечалось выше, это один из характерных признаков управляемого банкротства. «Свой» человек не будет искать и не заметит сделок, которые должны быть оспорены. Кроме того, он не воспрепятствует появлению «дополнительного» долга и не заметит признаков фиктивной процедуры банкротства. Для видимости он может формально подойти к оспариванию сделок.

Анализ характера протекания банкротства позволяет с точностью определить — управляемый это процесс или нет. Чем больше рассмотренных признаков характерно для текущей процедуры, тем выше вероятность обмана со стороны должника

В такой ситуации важно правильно подойти к выбору стратегии борьбы, ведь в ином случае можно и вовсе остаться без денег

Особенности взыскания на разных стадиях банкротства

Кредиторы, участвующие в собрании на этапе наблюдения, в целях взыскания долга вправе:

  • предложить суду кандидата на должность временного управляющего или некоммерческую саморегулируемую структуру, из числа членов которой должен быть выбран управляющий;
  • выбирать реестродержателя;
  • инициировать введение финансового оздоровления или внешнего управления;
  • ходатайствовать о признании фирмы должника банкротом без проведения мероприятий по восстановлению ее платежеспособности.

Если кредиторов много, то они могут выбрать комитет кредиторов для решения текущих вопросов, чтобы не созывать общее собрание слишком часто. На стадии наблюдения взыскивающие долг лица могут принимать решение о переходе к другим этапам банкротства в зависимости от финансовой ситуации в компании.

Проведение оздоровления

Принимать решение о проведении оздоровления лучше после получения и анализа отчета временного управляющего о состоянии дел в банкротящейся фирме.

Если стоимость активов, состояние производственной базы и финансовые показатели говорят о возможности восстановления платежеспособности компании, то целесообразным будет введение финансового оздоровления или внешнего управления, так как в случае налаживания дел в компании кредиторы могут рассчитывать на полное удовлетворение своих законных требований.

Важно учесть, что финансовое оздоровление подразумевает наличие плана по восстановлению платежеспособности и графика погашения текущих долгов, обеспеченного финансовой гарантией со стороны:

  • третьих лиц;
  • кредиторов;
  • органов власти.

Местные и федеральные власти могут предоставлять гарантию на время оздоровления социально значимым юридическим лицам, компаниям-исполнителям госзаказа, а также компаниям, участвующим в федеральных или региональных программах.

Внешнее управление

Если в результате оздоровления платежеспособность компании должника не была восстановлена для взыскания долгов в полном объеме, кредиторы могут инициировать переход к внешнему управлению, при котором:

  • руководство должника полностью утрачивает полномочия;
  • управляющий наделяется широкими полномочиями по управлению юрлицом;
  • кредиторы вправе произвести замещение активов.

Для внешнего управления собрание кредиторов разрабатывает план, который может включать закрытие нерентабельных производств, массовое сокращение штатов и перепрофилирование подразделений, как крайние меры по восстановлению потока прибыли.

Замещение активов и мировое соглашение

Замещение активов является ещё одним способом взыскать долги с юрлица в полной мере следующим путем: сначала создается акционерное общество, которому передаются все активы фирмы банкрота, а акции распродаются на фондовой бирже, в результате чего повышается капитализация предприятия, и на полученные средства модернизируется производство, и погашаются текущие долги.

При достижении договоренности о частичном погашении требований всех кредиторов сразу они могут принять решение о подписании мирового соглашения и закрыть дело о банкротстве.

Данное решение позволит получить только часть долга, но избавит от дальнейших временных затрат на истребование остатка.

Конкурсное производство

Если восстановить платежеспособность полностью или частично путем реорганизации бизнеса не удалось, то кредиторы в целях взыскания долга принимают решение о признании компании должника банкротом. Такое решение утверждает суд и объявляет конкурсное производство, в ходе которого управляющий:

  • производит оценку стоимости имущества компании;
  • организует торги по продаже имущества;
  • распределяет полученные средства между кредиторами в порядке очередности, предусмотренной .

Очередность выплат

В первую очередь выплачиваются компенсации за причиненный вред здоровью, во вторую очередь – долги по зарплате, потом налоговые и коммунальные долги, а в последнюю очередь – долги банкам и контрагентам по сделкам. Как правило, средств на погашение требований всех кредиторов недостаточно и они распределяются пропорционально размерам требований в их общей сумме для каждой очереди.

Если в ходе взыскания средств с банкротящейся организации было установлено, что на банкротство повлияли руководители должника или иные лица, то их можно привлечь к субсидиарной ответственности и взыскать оставшуюся сумму долга уже после ликвидации юридического лица должника.

Какие долги списывают при банкротстве?

Когда гражданин официально признается банкротом — все долговые обязательства закрываются, даже если они погашены не полностью.

Итогом процедуры становятся списание с банкрота следующих типов задолженностей:

  • всех неудовлетворенных в ходе процедуры требований кредиторов, состоящих в реестре;
  • непогашенных задолженностей перед зареестровыми кредиторами — теми, кто предъявил свои требования во время банкротства гражданина;
  • долги перед кредиторами, о которых не заявили на любом из этапов банкротства.

Если задолженность была просужена и ей плотно занимались судебные приставы, то после банкротства она будет списана. Повторные иски по ним кредитор подать уже не сможет, а если и подаст, то должник легко оспорит их в суде.

Не прощается долг физического лица в виде причиненных им компании убытков.

В данном случае речь идет об ответственности руководителей, собственников компании по основаниям ГК РФ: заключение руководителем заведомо убыточных сделок, фиктивных договоров, случаи доначисления компании налогов, штрафов и пеней по вине руководителя, выплата им себе повышенных премий и т.д.В п.2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 г. №62 указано, что недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор знал или должен был знать о том, что его действия (бездействие) на момент их совершения не отвечали интересам компании, например, совершил сделку (голосовал за ее одобрение) на заведомо невыгодных для юридического лица условиях. Нередко именно таким видом ответственности заменяют субсидиарную в рамках процедуры банкротства организации.

В одном из дел новый конкурсный управляющий компании-банкрота обратился с иском к бывшему конкурсному управляющему (КУ) о взыскании убытков в сумме 2 млн. руб., причиненных обществу его действиями.Постановление 17 ААС от 20.12.2017г по делу № А50-5545/2015. На тот момент бывший КУ уже был признан банкротом как физическое лицо, проведена процедура реструктуризации его долгов, дело о банкротстве гражданина завершено. В качестве убытка заявитель посчитал необоснованно выплаченную премию работникам, которых бывшему конкурсному управляющему следовало уволить. Суд указал, что поскольку на КУ были возложены полномочия руководителя должника, то на него распространяются все требования к руководителям. Предъявленные требования были непосредственно связаны с делом о банкротстве юрлица. С прежнего конкурсного управляющего взыскали 2 млн. руб убытков уже после окончания процедуры его личного банкротства.

Учитывая рост случаев и объем ответственности граждан за их компании, возникает закономерный вопрос: может быть проще вести деятельность в статусе индивидуального предпринимателя? Ведь у ИП не может быть субсидиарной ответственности за самого себя…

В каких-то случаях может быть и проще, и выгоднее. Тем более, что в соответствии со ст. 59 НК РФ признание гражданина банкротом и непогашение налоговых долгов по итогам реализации его имущества является основанием для признания оставшихся сумм безнадежными ко взысканию.

Однако, агрессивная налоговая оптимизация, вывод активов, недобросовестное поведение в отношении кредиторов не позволят«списать» оставшуюся задолженность и у гражданина. Поэтому при недобросовестном поведении разницы между ООО и ИП может и не быть вовсе. Рассчитывать на списание долгов в банкротстве не стоит. О чем действительно нужно подумать заранее, так о создании сбалансированной модели бизнеса, снижающей риски личной ответственности. 

6. Обеспечение выполнения стратегии клиента

Вырабатываем позицию по обжалуемым сделкам и заявлениям о привлечении к ответственности. Подаем необходимые для реализации согласованной стратегии и согласованные с клиентом жалобы, ходатайства, заявления. При необходимости готовим и заявляем возражения по требованиям кредиторов и препятствуем их включению в реестр требований.

Совершение указанных действий позволит избежать лишних трат и увеличить вероятность достижения поставленной цели. Отсутствие в деле о банкротстве квалифицированного юриста приводит, как правило, к неблагоприятным для заявителя результатам.

Услуги по сопровождения банкротства и их стоимость

Наименование услуги Что вы получите Сроки оказания Стоимость, руб.
Устная консультация, не требующая предварительной проработки вопроса (в пределах 30 минут) Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания В течение 1 дня 1 750
Устная консультация по корпоративному праву, банкротству Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания В течение 1 дня От 10 000
Выездная консультация Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания в удобном для вас месте В согласованный день 2 750 за 1 час участия, но не менее 10 000
Подготовка проекта отчета по методике финансового анализа арбитражного управляющего (Постановление Правительства РФ №367, Постановление Правительства РФ №855, распоряжение ФУНД №31-р) Вы получите отчет в и расчет всех показателей в соответствии с установленными нормативами. Предварительный расчет показателей позволяет выявить риски вхождения в процедуру и часть рисков по субсидиарной ответственности В течение 5 дней с момента предоставления запрошенных данных От 35 000
Анализ отчетности с позиции определения признаков преднамеренного и фиктивного банкротства (в соответствии с постановлением Правительства РФ №855) Вы получите заключение и расчет всех показателей в соответствии с установленными нормативами. Предварительный расчет показателей позволяет определить риски уголовного преследования руководителя В течение 5 дней с момента предоставления запрошенных данных От 15 000
Консультация по имеющемуся пакету учредительных документов Вы получите заключения по сопутствующим банкротству рискам, возникающим у учредителей споров До 3 дней От 10 000
Предварительное просуживание задолженности Судебный акт позволяющий инициировать банкротство В зависимости от стратегии защиты должника от 4,5 месяцев до 1,5 лет От 50 000
Подготовка заявления о банкротстве Заявление позволяющее инициировать банкротство В течение 5 В 5 дней с момента предоставления документов От 25 000
Подготовка заявления о включении в реестр заявление на включение в реестр, учитывающее специфику и оформления документов В 5 дней с момента предоставления документов От 15 000
Подготовка возражений на заявление о включении в реестр Возражение против включения стороннего кредитора представляющего риски для позиции клиента В 5 дней с момента предоставления документов От 30 000
Обеспечение участия представителя в судебном заседании в пределах территориальных границ Санкт-Петербурга Озвучивание позиции в суде по разработанной заказчиком правовой позиции и готовым процессуальным документам с доказательственной базой.

В рамках данной услуги может осуществляться представительство по подготовленной сторонними юристами правовой позиции (концепции ведения спора и готовым процессуальным документам с доказательственной базой).

В согласованный день 8 500
Участие представителя в судебном заседании за пределами территориальных границ Санкт-Петербурга В согласованный день 16 000 + компенсация расходов на проезд и проживание
Составление иных процессуальных документов (кроме искового заявления / отзыва) В рамках данной услуги осуществляется подготовка ходатайств об экспертизе, о переносе судебного заседания, об объединении, об исправлении ошибок (опечаток), предоставлению дополнительных возражений и т.д До 3 дней От  3 500
Сопровождение банкротства «под ключ» (до завершения процедуры или исключения из ЕГРЮЛ) Совершение всех необходимых действий направленных на защиту позиции клиента От 7,5 месяцев От 50 000 (при участии в деле до 3-х кредиторов) + 10 000 за каждого последующего

Конкурсное производство

Процедура представляет собой стадию банкротства при признании юрлица несостоятельным для удовлетворения требований займодавца. Конкурс вводится на период 1 год, при заявлении лица он может продлиться до 6 месяцев.

С момента ликвидации фирмы и открытия конкурсного этапа арбитраж определяет нового конкурсного управляющего. Реестр требований должен закрыться через 2 месяца с даты опубликования о банкротстве компании.

К имуществу, подлежащему изъятию, относится имущество, которое является залоговым. Нельзя использовать предметы, изъятые из оборота, и права, связанные с личностью должника. Некоторые обязательства на этапе конкурсного производства погашаются вне очереди:

  • судебные затраты неплательщика;
  • расходы на выдачу вознаграждений арбитражному судье;
  • настоящие платежи за коммунальные услуги;
  • долги по выплате заработка сотрудникам.

Уполномоченное лицо после рассмотрения отчета конкурсного управляющего выдвигает одно из решений:

  • прекращение конкурса;
  • прекращение производства по деду о ликвидации.

Если арбитраж принял решение завершить конкурсное производство, то управляющий в течение 5 суток должен отправить приказ в орган, регистрирующий юридических лиц. Распоряжение суда признается основанием для внесения записи в реестр юрлиц о закрытии компании.

Мировое соглашение при банкротстве

Эта процедура может быть принята на любом этапе рассмотрения дела о ликвидации фирмы для прекращения путем мирового соглашения между неплательщиком и займодавцами.

ВАЖНО: Соглашение осуществляется только после погашения всех задолженностей первой и второй очереди. Непогашение долгов является поводом к отказу в заключении мирового соглашения

Также ими могут стать:

Непогашение долгов является поводом к отказу в заключении мирового соглашения. Также ими могут стать:

  • нарушение порядка заключение договора;
  • неправильная форма документа;
  • нарушение прав третьих лиц.

Тонкости взыскания задолженности — правила

Для стягивания денег с должника банкрота следуйте таким правилам:

  1. С умом составьте иск. В нем указывается наименование судебной инстанции, сведения о сторонах сделки, описание сложившейся ситуации и доказательства долга (кредитный договор, расписка). В иске приводится расчет и сумма долга. Для составления документа рекомендуется привлечь юриста.
  2. При взыскании задолженности с предприятия долги выплачиваются с учетом очередности.
  3. После завершения процесса несостоятельности руководители не отвечают за выплату займов, поэтому стянуть с них долги не выйдет.
  4. Банкротство лучше запускать при первых признаках несостоятельности и неспособности взыскать долг.

Выплата денег происходит путем продажи собственности должника (для юрлица — имущества компании). К сожалению, полученных денег не всегда хватает. Для повышения шансов лучше привлечь в помощь юриста.

Бесплатная консультация как уменьшить долги, антиколлекторы, банкротство, уменьшение платежей и др

Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Максим Иванов
Наш эксперт
Написано статей
129
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации