Андрей Смирнов
Время чтения: ~16 мин.
Просмотров: 0

Инструкция: как признать себя банкротом в упрощённом порядке

Права кредиторов при банкротстве предприятия.

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число голосов каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Участники процесса

Воспользоваться быстрым способом, чтобы закрыть свою деятельность могут юридические лица любой организационно-правовой формы: ООО, ЗАО, ОАО, финансовые организации и т. д.

Что касается индивидуальных предпринимателей: они прекращают свою работу, только проходя полную процедуру банкротства.

Как установлено законодательством, упрощенное банкротство применимо для двух категорий субъектов:

  • отсутствующего должника;
  • ликвидируемого должника.

Отсутствующий должник

Получить статус отсутствующего должника юрлицо может только в том случае, если:

  • оно полностью прекратило работу;
  • у него на балансе отсутствует имущество;
  • его руководителей невозможно найти.

Соответственно, начать процедуру банкротства предприятия некому. Поэтому соответствующее заявление о прекращении деятельности могут подавать:

  • кредиторы предприятия;
  • фискальная служба или другой уполномоченный орган;
  • прокурор.

Во время судебного заседания принимается решения о назначении конкурсного управляющего, который должен с помощью рассылки писем предупредить всех кредиторов о начале процедуры банкротства. Последние имеют не больше одного месяца, чтобы выставить управляющему свои требования.

Если во время процедуры будет обнаружено имущество, которое принадлежит должнику, тогда арбитражный суд своим постановлением может остановить упрощенную процедуру ликвидации, заменив ее на стандартную.

Упрощенная процедура при статусе отсутствующего должника может применяться:

  • когда сразу понятно, что имущества юрлица будет недостаточно для покрытия всех судебных расходов;
  • местоположение руководителей компании или ее владельца (учредителей) неизвестно;
  • если в течение года по счету фирмы не проходили какие-либо операции;
  • при наличии других признаков, которые явно указывают на то, что предприятие не осуществляет деятельности.

Ликвидируемый должник

Эта процедура применима к юрлицам, у которых недостаточно имущества для погашения обязательств перед кредиторами.

Сам процесс ликвидации в этом случае имеет такие особенности:

  • Сначала на общем собрании выбирается ликвидатор, который получает полномочия предоставить соответствующее уведомление в регистрирующие органы, а также уведомить всех кредиторов о процедуре банкротства:
    1. нужно заметить, что если нехватка имущества была выявлена до формирования ликвидационной комиссии, тогда компания будет закрываться по стандартной процедуре;
    2. начать процедуру ликвидации можно не только по заявлению ликвидатора, этот документ может предоставить конкурсный кредитор.
  • Затем во время судебного производства рассматривается заявление о банкротстве, принимается соответствующее решение с открытием конкурсного производства сроком на 6 месяцев, назначается конкурсный управляющий, на которого возложены обязанности по публикации всех сведений о деле в государственных специализированных изданиях.
  • Конкурсный управляющий должен провести полную инвентаризацию имущества должника, которое затем реализуется, а за полученные деньги погашаются требования кредиторов в порядке очередности. Если ни денег, ни имущества не было найдено, то по окончании процедуры все требования кредиторов считаются выполненными;
  • После чего в суде рассматривается отчет о выполненной работе и выносится решение о завершении банкротства, на основании которого из госреестра изымают сведения о фирме.

Имущество и счета должника

Все имущество должника, которое было выявлено конкурсным управляющим, включается, согласно статье 131 ФЗ № 127, в конкурсную массу. Не включаются в нее лишь:

  • объекты, изъятые из оборота;
  • права, которые тесно взаимосвязаны с должником (например, лицензионные);
  • социально значимые объекты, памятники истории и культуры, которые реализуются путем проведения открытых торгов, согласно требованиям статьи 110 ФЗ № 127.

В силу статьи 133 ФЗ № 127 управляющий имеет право использовать только 1 счет должника. Все иные его счета, обнаруженные конкурсным управляющим, подлежат закрытию. Имеющиеся же на них средства зачисляются на основной счет.

Таким образом, на основной счет должника зачисляются все средства, полученные от реализации имущества, и именно с него производятся выплаты кредиторам. Управляющий периодически (по требованию кредиторов или суда) обязан отчитываться о движении средств по данному счету.

Процедура банкротства юридического лица

Процедура банкротства начинается с обращения с соответствующим заявлением в Арбитражный суд. Вся процедура достаточно сложный и продолжительный процесс, который может проходить по разным сценариям.

Законодательно весь процесс разделен на стадии банкротства (этапы банкротства), как обязательные, так и не обязательные.

В общем виде процедуру выгляди следящим образом:

1. Наблюдение

Вводится для того, чтобы оценить платежеспособность организации. Для объективной оценки происходящих в компании процессов судьей избирается арбитражный управляющий.

На период наблюдения полномочия руководителей сокращаются: организация не может быть реорганизована в этот период, невозможно открыть филиалы или представительства.

На этой стадии происходит аудит всех активов и имущественных прав организации, а также производится анализ всех имущественных требований. В результате арбитражным управляющим формируется отчет о платежеспособности должника и план погашения предъявленных требований. Указанная процедура назначается сроком на семь месяцев и завершается общим собранием кредиторов. На нем принимается решение о следующем этапе банкротства предприятия.

2. Финансовое оздоровление

Вводится по ходатайству заинтересованных лиц для восстановления платежеспособности должника только при условии предоставления заимодателем гарантий в объеме не менее двадцати процентов от совокупности неисполненных обязательств должника. Для проведения восстановительных процедур заинтересованные лица должны предоставить план финансового оздоровления и порядок погашения требований.

Контроль за соблюдение плана восстановительных мер возлагается на управляющего, назначенного судьей Арбитражного суда. Руководство предприятия продолжает свою деятельность, но ограничивается в праве заключать сделки направленные на увеличение задолженности организации или на уменьшение ее активов. Реабилитационные процедуры вводятся сроком на два года и не позднее чем за месяц до их окончания компания должна рассчитаться с кредиторами по своим обязательства.

Если за указанный срок должник не смог удовлетворить все требования, то их удовлетворяет лицо, которое предоставляло обеспечение в начале процесса процедуры оздоровления.

3. Внешнее управление

Не являясь обязательной, данная стадия также вводится для возможности сохранения компании при наличии вероятности восстановления ее платежеспособности.

Основное отличием от предыдущей стадии заключается в том, что руководство компании отстраняется от управления, и его полномочия переходят к внешнему управляющему. В начале своей деятельности внешний управляющий также формирует план по восстановлению компании, которой утверждается на общем заседании. Внешнее управление продолжается 18 месяцев с возможностью продления.

По итогам внешнего управления формируется отчет о финансовых показателях деятельности предприятия и возможности удовлетворения требований кредиторов. Основываясь на отчете, кредиторы на общем собрании принимают решение о продлении внешнего управления или о переходе к следующей стадии банкротства юридического лица.

4. Конкурсное производство

Введение конкурсного производства свидетельствует об отсутствии возможности восстановления платежеспособности предприятия. Оно признается несостоятельным. Это означает, что начинается этап реализации имущества предприятия для удовлетворения требований кредиторов.

Конкурсная масса формируется из всего имущества должника, которое реализуется на открытом аукционе. Продолжительность конкурсного производства составляет шесть месяцев, но по ходатайству конкурсного управляющего может быть продлена еще на такой же срок.

Завершение данной стадии происходит на основании решения Арбитражного суда. Основанием завершения процедуры является отчет конкурсного управляющего. Организация получает статус банкрота и начинается ее ликвидации. Арбитражный суд уведомляет регистрирующий орган о необходимости внесения сведений о ликвидации организации.

Мировое соглашение –

Завершение банкротства может происходить и путем заключения соглашения между должником и кредитором. Это соглашение может быть заключено на любой стадии процесса. Заключение данного документа предполагает обоюдные уступки сторон для завершения процедуры несостоятельности. Например, если кредиторы готовы продлить должнику срок платежей.

Необходимые документы

Для получения статуса банкрота по упрощенной схеме потребуются те же документы, что и при стандартном банкротстве, кроме указания на СРО для выбора управляющего, ходатайства о переходе к этапу реализации в обход реструктуризации, квитанции об оплате труда управляющего.

Пакет документов для представления в суд в процессе упрощенного банкротства включает:

  1. Заявление о признании банкротом (его копию необходимо направить всем кредиторам-участникам дела о банкротстве, а также региональному подразделению службы судебных приставов).
  2. Документы, подтверждающие личность: паспорт, ИНН, СНИЛС.
  3. Документы, подтверждающие доходы должника.
  4. Документы по семейному статусу: свидетельства о браке или разводе, рождении детей.
  5. Документы, описывающие собственность (движимую и недвижимую) и подтверждающие наличие имущества.
  6. Документы по сделкам за последние 3 года.

В каких случаях должник-юрлицо может быть признан отсутствующим

Банкротство отсутствующего должника регулируется положениями параграфа 2 Главы 11.

Указанный параграф освещает следующие вопросы банкротства отсутствующего должника:

  1. Кто вправе инициировать процедуру банкротства отсутствующего должника и при каких условиях (на основании ст. 227 127-ФЗ).
  2. Как происходит рассмотрение дела о банкротстве отсутствующих должников (по ст. 228 127-ФЗ).
  3. Как распределяется выручка (по нормам ст. 229 127-ФЗ).
  4. Дополнительные условия, по которым должник может быть приравнен по статусу к отсутствующим (по ст. 230 127-ФЗ).

Должник признается отсутствующим, если юрлицо соответствует следующим признакам (по ст. 227 127-ФЗ):

  1. Он фактически прекратил свою деятельность.
  2. Он отсутствует или установить его местоположение не представляется возможным.

Исходя из положений ст. 230 127-ФЗ, также нормы по упрощенному банкротству применяются, если имущества должника недостаточно для покрытия судебных расходов или если в течение 12 месяцев до подачи заявления о банкротстве не проводились операции по банковским счетам, а также при наличии прочих признаков отсутствия хозяйственной деятельности.

По положениям Гражданского кодекса и 129-ФЗ от 2001 г. компания считается прекратившей деятельность, если в течение последнего года она не представляла положенную отчетность по налогам и сборам, у нее не было операций по банковским счетам. По сути, отсутствующий должник – это компания, которая продолжает числиться в реестре ЕГРЮЛ, хотя и фактически уже не работает длительное время.

Данная процедура распространяется также на граждан и предпринимателей (по п. 39 По­ста­нов­ле­ния Пле­ну­ма ВАС РФ от 2011 года №51).

Порядок оформления банкротства по упрощенной процедуре ликвидируемого должника

Данная схема проведения процедуры – это реальная возможность свести к минимуму количество этапов банкротства, и, как следствие, в разы сократить временные рамки, которые при стандартном регламенте могут затянуться на несколько лет. При грамотном подходе дело можно полностью закрыть уже за 6-8 месяцев, а реестр кредиторов обнулить в течение 30 суток. К сожалению, пройти весь процесс в ускоренном темпе пока могут только лица со статусом юрлица, и то при условии, что у них есть полная уверенность в факте своей неплатежеспособности и невозможности погасить долги перед кредиторами.

Для физических лиц

Что касается механизма действия и порядка оформления ликвидируемого должника – физического лица по упрощенной схеме, то он еще до конца не отработан. 2019 и 2020 годы в этом плане являются тестовыми – пока этим занимаются МФЦ. Насколько их деятельность будет результативной и оправданной, определит время. В случае успеха практику, которая работает пока только в некоторых субъектах федерации, внедрят повсеместно. Если нововведение себя не проявит – будут искать другие решения.

Пока начальный порядок действий ничем не отличается от стандартной процедуры подтверждения несостоятельности. Стартовый шаг – подача заявления. Консультант МФЦ обязан его принять, оказать помощь в подготовке и сборе сопроводительных бумаг, которые регламентированы нормативными актами.

После того, как все бумаги проверят на правильность оформления и подлинность, сотрудник МФЦ самостоятельно передает их в судебный арбитражный орган по месту регистрации заявителя.

Для юридических лиц

Все основные нюансы проведения данного процесса применительно к юридическому лицу закреплены главой закона 127 ФЗ. Согласно документу порядок и правила упрощенного режима признания банкротства могут быть различны, поскольку зависят от сопровождающих дело, факторов. Однако стандартный алгоритм действий приблизительно таков:

персональное обращение заинтересованного лица в арбитражный судебный орган и подача заявления в письменной фирме – бланк установленного образца;

  • если имеют место определенные условия или требования – приведение в действие механизма признания неплатежеспособности в рамках действия упрощенной схемы;
  • обращение к услугам финансового управляющего – специалист обеспечит проведение производства на конкурсной основе;
  • создание кредиторского реестра – если их несколько;
  • проведение экспертной оценки движимого и недвижимого имущества фирмы-должника;
  • реализация процедуры изъятия ценностей;
  • проведение торгов;
  • долевое распределение средств, полученных от продажи, между кредиторами заемщика. Принцип распределения – соблюдение норм законности, регламентированных федеральным законодательством применительно к упрощенному порядку признания неплатежеспособности ответчика;
  • завершающий этап упрощенной схемы – полная ликвидация предприятия или компании и списание той части долговых обязательств, которая так и осталась неисполненной после продажи имущества.

Важным нюансом в упрощенном производстве является фактор самостоятельной подачи заявления о несостоятельности. Он обеспечит ряд преференций и упростит порядок действий на всех этапах мероприятия:

  • арбитражного управляющего сможет выбрать сам заявитель;
  • должник будет иметь право вести контроль продажи ценных активов и сможет быть уверенным, что действия кредиторов вписываются в законодательные рамки;
  • юридическое лицо сохранит за собой возможность вести деятельность вплоть до наступления факта полной ликвидации фирмы или организации;
  • владелец активов сможет по своему усмотрению выбирать из потенциальных покупателей того, кто покажется ему экономически более привлекательным.

Если исковое заявление уже подал кто-либо из кредиторов должника, последний не сможет воспользоваться ускоренным правилом и будет доказывать свое банкротство на общих основаниях.

Основные признаки преднамеренного банкротства физлица

На практике типовая схема преднамеренного банкротства выглядит так:

  1. Должник берет максимальную сумму в кредит у одного кредитора или набирает несколько кредитов в разных компаниях.
  2. Использует полученные средства нецелевым образом или тратит их впустую или бесцельно.
  3. Активно распродает или передает имеющееся в собственности имущество (обычно преобладают сделки с заинтересованными лицами должника, родственниками).
  4. Заявляет о своем банкротстве, когда его финансовое положение это позволяет (при долгах более 500 тыс. р. или превышающих стоимость принадлежащего ему имущества).

Для выявления признаков преднамеренного банкротства используется определенный алгоритм действий. Данная задача возлагается на финансового управляющего, который обязан определить признаки преднамеренного банкротства.

В частности, им проводится анализ платежеспособности должника, отслеживается динамика его финансового состояния в определенный временной промежуток. При анализе проводится выявление факта законности сделок, а также целесообразности их заключения. Для этого управляющему нужно сделать вывод, соответствовали ли условия договора рыночным, не имела ли место заниженная стоимость и пр.

Анализ должника на преднамеренное банкротство проводится только в случае, если инициатором процедуры несостоятельности стал он сам, а не его кредиторы. Если же инициатива исходила от кредиторов, то такой анализ лишен смысла: при умышленных действиях лицо бы самостоятельно обратилось в суд.

При выявлении признаков преднамеренного банкротства управляющий придерживается такого алгоритма:

  1. Рассчитываются коэффициенты платежеспособности в динамике.
  2. Определяются периоды резкого падения платежеспособности и выявляются причины.
  3. Полученная информация сопоставляется со сроками получения кредитов.
  4. Анализируется движение средств по счетам должника и подписанные им за последние три года договоры купли-продажи имущества.
  5. Выявляются случаи уклонения от уплаты налогов и сборов физлицом.
  6. Всесторонне анализируется кредитная история.
  7. Проводится проверка должника на предмет привлечения его к ответственности за экономические преступления, мошенничество и пр.

Базовой целью проведения анализа управляющим является установление реальных признаков банкротства физлиц и подтверждение факта соответствия должника законодательно установленным критериям.

Материалы для проверки управляющему предоставляет сам должник. Он не может препятствовать работе управляющего и игнорировать его требования по предоставлению документов и поступившие запросы, иначе его могут не освободить от долгов по результатам процесса банкротства.

Можно выявить следующие группы наиболее распространенных сделок, в которых управляющие находят признаки преднамеренного банкротства. Это:

  1. Заключение договоров купли-продажи недвижимости по заниженной стоимости по сравнению с рыночной или сделок на безвозмездной основе (договоров дарения).
  2. Необоснованные платежи в пользу третьих лиц (кредиторов и сторонних организаций).
  3. Резко возросшая за последний период задолженность.
  4. Попытка сокрытия имущества.
  5. Использование кредитных средств не по назначению.
  6. У должника имели место крупные покупки в период, когда обязательства перед кредиторами перестали исполняться.
  7. Активность сделок по отчуждению активов в последние дни перед банкротством возросла.
  8. Увеличение количества операций по снятию наличных с текущих счетов и закрытию договоров банковского вклада.
  9. Рефинансирование кредитов на менее выгодных условиях (например, под более высокий процент).
  10. Заключение сделок по покупке неликвидного имущества или покупки имущества по завышенной стоимости.
  11. Продажа имущества, которое служило основным источником получения дохода в профессиональной сфере, что вызвало резкое падение доходов.

Вызывают подозрения факты несоответствия указанных в заявлении на банкротство сведений с полученными данными по результатам проверки, подделка предоставленных суду документов, игнорирование требования о предоставлении финансовой документации. По итогам проведенного анализа управляющим готовится отчет о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства.

Когда вводится упрощенная процедура банкротства юридического лица

Когда стало понятно, что восстановить платежеспособность предприятия невозможно, его ликвидация проводится по упрощенной процедуре банкротсва, предусмотренной главой 11 ФЗ «О банкротстве». Воспользоваться этой процедурой могут две категории организаций-должников.

Первая — это компании, у которых не хватает имущества для окончательного расчета с кредиторами. Здесь ликвидатор подает иск в арбитражный суд. Причем обратиться в арбитражный суд может и учредитель или руководитель. После рассмотрения заявления суд принимает решение и вводит упрощенную процедуру банкротства юридического лица и сразу открывает конкурсное производство. На протяжении месяца кредиторы вправе предъявить претензии должнику.

Вторая категория — это юридические лица, фактически прекратившие деятельность, руководитель компании отсутствует либо его невозможно разыскать. Тогда в арбитражный суд обращается кредитор, ФНС или другой орган. Кредиторы получают уведомление от конкурсного управляющего о ликвидации должника, который отсутствует. У них также есть право для предъявления требований по задолженности.

К сведениюОднако, если в процессе проведения упрощенной процедуры предприятия, у компании-должника обнаружатся активы, которые можно реализовать, юридическое лицо объявляют банкротом по общей схеме. О таком переходе в суде должен заявить конкурсный управляющий.

Другими словами, применить упрощенную процедуру несостоятельности можно при выполнении двух условий:

  • стоимость имущества компании-должника недостаточна для выплаты задолженности перед кредиторами;
  • арбитражный суд после рассмотрения заявления о признании должника банкротом выносит решение о назначении ликвидатора.

Это общие условия, они относятся ко всем юридическим лицам. Но каждая компания имеет собственные причины для инициирования процедуры банкротства, различное финансовое состояние, структуру бухгалтерского баланса. Поэтому, чтобы определить требования для успешного прохождения процедуры банкротства по «упрощенке» нужно понять финансовое состояние организации, структуру дебиторской и кредиторской задолженности.

Кто может воспользоваться и при каких условиях

Процедурой упрощенного банкротства могут воспользоваться следующие категории граждан при условиях:

  1. При совокупной сумме задолженности от 50 до 700 тыс. р. (хотя обсуждались разные предельные суммы долга).
  2. Доход физлица, планирующего заявить о банкротстве, не должен превышать 50 000 руб. ежемесячно за последние полгода.
  3. Если за полгода до инициации процесса у них возникло не более 25% обязательств (т. е. сумма долга не может возрасти более, чем на ¼ от стартового долга, иначе должника обвинят в преднамеренном формировании «долговой ямы»).
  4. Если ежемесячный доход должника не превышает размер потребительской корзины в 3 раза и больше.
  5. Должник имеет не более 10 кредиторов (если долги он имеет более, чем перед 10 организациями, то придется выбрать стандартную схему).
  6. За год до начала процедуры физлицо не заключало безвозмездные сделки (не подписывало дарственные) по отчуждению имущества со стоимостью более 200 тыс. р. или стандартные сделки на возмездной основе с ценой договора 2 млн р. и более.
  7. Гражданин не имеет судимости по экономическим преступлениям (непогашенной).
  8. Гражданин уже признавался банкротом.
  9. Лицо уже пользовалось упрощенным банкротством за последние 10 лет.

Также для применения упрощенной процедуры банкротства должнику предстоит соответствовать следующим требованиям:

  • он не должен иметь предпринимательский статус или быть учредителем ООО как минимум за год, который предшествовал процедуре признания лица финансово несостоятельным;
  • он также не вправе изменять место жительства на другой российский регион в течение последних 4 месяцев.

Сравнение процедур банкротства

Рассмотрим условия банкротства: сравним классическую процедуру и внесудебное банкротство.

Стандартное банкротство. Какие условия предусматривает процедура

  1. Какие процедуры вводятся: реструктуризация долгов и реализация имущества.
  2. Кто может начать процедуру, и при каких условиях: кредиторы и сам должник, Федеральная налоговая служба и другие государственные органы. Условия любые, количество кредиторов тоже.
  3. Лимиты задолженности:
    • От 350 000 рублей у должника возникает право признать себя банкротом;
    • От 500 000 рублей у должника возникает обязательство по признанию банкротства.
  4. Требования к должникам. Заключаются в следующем:
    • Отсутствие судимостей по совершению экономических преступлений;
    • Невозможность исполнения долговых обязательств;
    • Стоимость имущества не позволяет рассчитаться с кредиторами без признания банкротства;
    • Признаки скорого фактического банкротства (например, уволили с работы, человек потерял работу и так далее).
  5. Наличие или отсутствие имущества: не имеет значения.
  6. Как проводится процедура: осуществляется запуск полноценного судебного процесса, привлечение арбитражного управляющего к процедуре.
  7. Участие арбитражного управляющего: обязательное.
  8. Стоимость банкротства: в среднем 100 000-200 000 рублей.
  9. Длительность банкротства: около 9-12 месяцев.

Наши услуги и цены

  • Услуга

    Стоимость

  • Внесудебное банкротство физ. лица «под ключ»

    25 000 руб.

    Списать долги

  • Подготовка документов к процедуре внесудебного банкротства

    14 500 руб.

    Списать долги

  • Банкротство физических лиц «под ключ»

    от 10 000 р./мес.

    Списать долги

  • Дополнительные услуги

    от 2 000 руб.

    Списать долги

Внесудебное банкротство физических лиц

  1. Какие процедуры вводятся: внесение должника в реестр.
  2. Кто может начать процедуру, и при каких условиях: сам должник.
  3. Лимиты задолженности: до 50 тыс. до 500 тыс. рублей.
  4. Требования к должникам: закрытое исполнительное производство за отсутствием имущества.
  5. Как проводится процедура: дело должника ведет МФЦ, сотрудники вносят сведения в ЕФРСБ, через полгода долги списываются.
  6. Участие арбитражного управляющего: не нужно.
  7. Банкротство в качестве ИП: возможно.
  8. Стоимость банкротства: для должника банкротство будет бесплатным.
  9. Длительность банкротства: 6 месяцев.

Списать долги в суде

Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Максим Иванов
Наш эксперт
Написано статей
129
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации