Андрей Смирнов
Время чтения: ~22 мин.
Просмотров: 0

Лизинг коммерческого транспорта

Что такое лизинг коммерческой недвижимости?

Согласно юридическому определению, лизинг — это разновидность инвестиционной деятельности, в ходе которой лизингодатель обязуется приобрести недвижимость и предоставить ее во временное пользование лизингополучателю за установленную договором плату. Всю информацию о данной совокупности экономических и правовых отношений содержит Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 № 164-ФЗ.

Участниками лизинговой сделки являются:

  • лизингополучатель — или юридическое лицо, то есть крупные и мелкие предприятия;
  • поставщик недвижимости;
  • лизингодатель — лизинговая компания, приобретающая в собственность объект лизинга у продавца.

Лизингом является финансовая аренда недвижимости с последующим правом выкупа. Лизинг площадей, используемых для ведения коммерческой деятельности, позволяет компаниям приобретать и эксплуатировать имущество, при этом не выводя из денежного оборота крупные суммы.

Юридическое лицо получает объект во временное пользование в течение нескольких лет, в результате такой сделки становится возможным экономить на налогах, а также, к концу срока аренды, компания имеет право выкупить недвижимость по остаточной стоимости.

Отличие от обычной аренды и с правом выкупа

В отличие от аренды, процедура лизинга подразумевает возможность заключения сделки только с лизинговой компанией, тогда как в роли арендодателя выступает любая компания или гражданин. При лизинге ограничен период действия договора на срок от 12 месяцев, договор аренды не имеет временных ограничений.

Лизингодатель приобретает имущество для клиента у поставщика, арендодатель же владеет объектом пользования. При аренде объектом может выступать любое имущество, которое при эксплуатации не теряет своих свойств. Лизинг подразумевает, что объектами сделки не могут быть земельные участки.

Основное различие между лизинговой сделкой и арендой с правом выкупа состоит в том, что по истечению договора аренды компания выкупает объект по полной его стоимости, тогда как при лизинге выкуп производится по остаточной стоимости.

Важно! Финансовый лизинг наиболее популярный вид долгосрочной аренды в России. В нем принимают участие три стороны: лизингодатель, лизингополучатель и поставщик

По окончании договора предмет сделки переходит в собственность лизингополучателя, так как срок аренды целиком сопоставим со сроком амортизации объекта.

Что может быть объектом?

В качестве объектов лизинга выступают:

  • производственные, торговые, складские площади;
  • офисные здания;
  • другие объекты коммерческой недвижимости.

Согласно статье 3 «Предметы лизинга», Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ (редакция от 16.10.2017),объектами лизинговой сделки не могут быть:

  • природные объекты;
  • участки земли;
  • имущество, для которого федеральным законом установлен особый порядок обращения.

○ Когда нельзя приобрести недвижимость в лизинг.

Единственное ограничение в выборе объекта недвижимости – сдача его в эксплуатацию. Из этого следует, что нельзя покупать квартиру в лизинг, если она расположена в здании, которое еще не достроено или не сдано. Кроме того, приобретение жилья в лизинг предполагает определенные риски:

  • Возможность лизинговой компании взять банковский кредит с предоставлением квартиры в качестве залога.
  • Необходимость формирования трехпроцентного резерва, назначение которого – зачисление в стоимость выкупа. На деле компания может потратить эти деньги на иные нужды без согласования с лизингополучателем.

Таким образом, покупка квартиры в лизинг имеет несомненные преимущества перед ипотечным кредитованием, но вместе с тем связана с некоторыми рисками

Поэтому прежде чем принимать окончательное решение о заключении сделки, важно тщательно взвесить все риски, а также обратить внимание на нюансы планируемого соглашения

Как взять в лизинг коммерческий автомобиль

Компания Major Leasing предоставляет коммерческий транспорт в лизинг на самых
выгодных в Москве условиях. Действие этого финансового инструмента распространяется
на коммерческие модели российского и зарубежного производства. Все предлагаемые нами
лизинговые программы созданы с учетом потребностей индивидуальных предпринимателей,
а также хозяйствующих субъектов различных отраслей промышленности. Для обеспечения
удобства лизингополучателей мы упростили операции по оценке их платежеспособности и
сократили список документации, требуемой для оформления лизинга. Нашим клиентам
достаточно заполнить экспресс-заявку, чтобы получить выгодное предложение.

Условия лизинга

Рассмотрим основные условия долгосрочной аренды на примере продукта от Альфа-Лизинг. Лизинг недвижимости здесь можно оформить сроком до 10 лет в рублях, долларах США или евро на сумму от 30 млн. рублей.

Требования к заемщикам

Компания должна работать на рынке не менее двух лет. И получать стабильную прибыль, достаточную для внесения лизинговых платежей. Объем годовой выручки должен превышать сумму запрашиваемого финансирования в три и более раза.

Есть и ограничения по виду деятельности. Как правило, лизинговые компании не работают с игровым бизнесом, производством взрывоопасных веществ и оружия, перевозкой опасных грузов и атомной энергетикой.

Список документов

Все документы должны быть заверены подписью директора и печатью компании.

  1. Бухгалтерская отчетность (от первой по пятую форму) на пять последних отчетных дат
  2. Детальные расшифровки (текущей дебиторской и кредиторской задолженности, регулярных финансовых потоков, кредитов и займов, забалансовых обязательств компании)
  3. Кредитная история за последние два года
  4. Справка из банка о наличии либо отсутствии ссудной задолженности
  5. Данные об оборотах по счетам на территории РФ
  6. Справки из налогового органа об открытых расчетных счетах и отсутствии задолженности по налогам и сборам
  7. Справка о структуре выручки за последние пять кварталов
  8. Расшифровка статьи «Основные средства» и информация о начисленной амортизации за последние пять кварталов
  9. Данные о поставщиках и покупателях (5-6 копий договоров)
  10. Данные о положении компании на рынке
  11. Управленческая отчетность
  12. Краткое описание компании (в формате коммерческого предложения)
  13. Бизнес-план с описанием проекта
  14. Список инвестиционных затрат
  15. Документы, подтверждающие праводееспособность юрлица (копия Устава, выписка из ЕГРЮЛ и другие).

Сроки предоставления

Чаще всего недвижимость сдается в долгосрочную аренду на срок от 7 до 10 лет. Еще на этапе согласования принято обсуждать условия пролонгации договора или досрочного выкупа объекта.

Как проходит сделка?

Как и любая финансовая сделка, лизинговая оформляется в несколько этапов:

  1. Компания подает в ЛК заявку.
  2. Лизинговая компания анализирует финансовое состояние потенциального заемщика и проверяет документы на выбранный объект.
  3. Стороны согласовывают условия сделки и выплаты долга.
  4. Кредитный комитет ЛК «дает добро».
  5. Подписываются договора: купли-продажи и лизинга.
  6. Компания-лизингополучатель оплачивает комиссии и делает авансовый взнос.
  7. ЛК покупает объект недвижимости у продавца.
  8. Оформляется страховой договор (компания-заемщик оплачивает страховую премию).
  9. Лизингополучатель принимает предмет лизинга в пользование.

Как происходит погашение?

Заемщик может выбрать одну из схем погашения:

  • аннуитет (раз в месяц или раз в квартал);
  • дифференцированный график (на понижение);
  • сезонное погашение;
  • с предоставлением грейс-периода;
  • на базе показателей cash flow компании.

Куда обратиться?

Практически все крупные ЛК предлагают такую услугу.

Например:

  • «Альфа-Лизинг» (коммерческие, офисные и торговые помещения);
  • «ВТБ24 Лизинг» (две программы: «Экспресс» на сумму до 30 млн. рублей и с авансом от 30% и «Стандарт» на сумму до 500 млн. рублей и авансом от 10%);
  • «Уралпромлизинг» (коммерческая недвижимость, офисы, производственные помещения, склады, служебные квартиры в лизинг). Максимальный срок договора составляет пять лет.

Как взять квартиру?

В некоторых случаях юрлица оформляют в долгосрочную аренду не склады или офисы, а жилые квартиры. Чаще всего — это служебное жилье для сотрудников (схема позволяет экономить на налогах). А еще такие сделки характеры для компаний гостиничного бизнеса.

Жилую недвижимость в лизинг в России предоставляют, например, лизинговые компании Альфа, ВТБ24 и Балтийский Лизинг.

Плюсы и минусы

По мнению экспертов, лизинг может быть неплохой альтернативой аренде. «Дело в том, что платеж по нему примерно равен или чуть превышает (не более 10-15 %) размер средней арендной ставки. По окончании срока договора клиент получает объект в собственность, а арендатор так и остается «квартиросъемщиком», — говорит
Роман Амелин, директор департамента коммерческой недвижимости Blackwood.

Кроме того, не стоит забывать и про дополнительные бонусы:

  • Платежи.

Прежде всего, они не растут (как правило, они фиксированные), поэтому лизингополучатель может всегда прогнозировать свои расходы и доходы. В случае с арендой, помимо того, что лет через 8-10, как подсчитали в Blackwood, сумма, внесенная за аренду, сравнится со стоимостью офисной площади, ставки на бизнес-помещения постоянно растут. «Каждый год цена за аренду повышается на 7-15 %», — отмечает Амелин.

Налоги.

«Как и всегда при лизинге, возникает возможность налоговой экономии (по НДС, налогу на прибыль, налогу на имущество), которых нет при кредите», — говорит Василий Кашкин, управляющий партнер член Банковской Комиссии Российского союза промышленников и предпринимателей. Так, выплаты по налогу на имущество снижаются благодаря тому, что сроки амортизации активов сокращаются (ведь базой является среднегодовая стоимость имущества). Также огромный плюс — возможность возврата или взаимозачета НДС, предполагаемая условиями лизинговой сделки, соглашается Амелин.

Переделка.

Еще один пункт в пользу лизинга — возможность переделывать офисное пространство без дополнительных согласований с собственником здания. Ведь, как правило, арендатору нужно получить разрешение на то, чтобы снести стены или сделать перепланировку. Кроме того, нет угрозы «выселения»: собственник может не только поднять аренду, но и не продлить контракт, найдя более выгодного «жильца».

Проще получить.

Такой вариант выбирают еще и те компании, которые не подходят под условия обычного банковского кредита (коммерческой ипотеки): не могут предоставить необходимый пакет документов по тем или иным причинам, не имеют кредитной истории или же необходимого материального обеспечения для получения займа. «На финансовую аренду проще получить одобрение, лизинговые компании предъявляют меньше требований к финансовому состоянию, так как они не отчитываются перед ЦБ, не формируют резервы и т. д.», — объясняет Василий Кашкин. Однако за удовольствие приобрести офисную площадь придется заплатить. Эксперт напоминает: лизинг обычно дороже кредита на несколько процентных пунктов, так как к цене кредита добавляется маржа лизингодателя (а большинство из них сами кредитуются в банках).

Несмотря на обилие плюсов, на сегодняшний момент случаи оформления офисной недвижимости в лизинг по-прежнему единичны, ведь большинство компаний-арендаторов предпочитают мобильность: те, чей бизнес растет, готовы к расширению компании и переезду (отдельный стимул для смены офиса — очередное повышение ставок). Кроме того, даже те, кто покупает помещение, делают это в обход официальных налогов. «Проблема того, что лизинг не набрал еще должных оборотов, — это именно российская действительность, ведь 95 % сделок на рынке недвижимости проводят по так называемым серым схемам», — уверен Амелин.

Что касается первопроходцев, то, по мнению экспертов CBRE, ключевую роль при выборе играют сфера бизнеса и его объемы. По мнению специалистов, услугами лизинговых компаний пользуются те, кто не планирует в ближайшее время увеличивать бизнес или же хочет вложить свободные средства в недвижимость, чтобы затем ее продать по более высокой цене.

Реалии и перспективы

При продаже помещений востребованы и ипотека, и лизинг. Однако в настоящее время сделок по ипотеке однозначно больше. Дело в том, что этот продукт — для большего числа потребителей (могут применять физлица), да и просто он более известен. Если рассматривать портфель сделок по лизингу недвижимости, то в РФ их доля составляет не более 3-5% от общего объема, в то время как в Европе этот показатель — от 15% и выше. Что касается ипотеки, то в РФ доля сделок по ипотеке на уровне 5-10% от общего объема сделок, в то время как в Европе этот показатель составляет почти половину. Но говорить о том, что один из инструментов лучше другого, было бы не совсем корректно. В каждой отдельно взятой ситуации может быть предпочтительнее тот или иной вариант.

Так, в лизинг берут помещения компании, нуждающиеся в площади до 250-300 кв.м с общей стоимостью около 35 млн. руб., и небольшие фирмы, которые хотели бы приобрести помещения площадью до 100 кв.м. Лизинг как услуга для тех и других — это прежде всего возможность приобрести большую площадь с меньшим отвлечением собственных средств и оптимизация налогов. В общем, это компании, у которых есть начальный капитал и которые хотят не арендовать, а приобрести площади как инвестиции или под свой рост с целью капитализации средств. Для таких клиентов у нас есть свидетельства о праве собственности на все помещения, три банка-партнера по лизингу, возможность быстрого оформления сделки. В общем, для развития лизинга созданы все условия. А если банки и лизинговые компании будут более сговорчивыми и немного уступят клиентам (как по процентам, так и по условиям), то данный инструмент будет только набирать обороты.

Что касается нашего практического опыта с коммерческой ипотекой, она работает по следующей схеме — потенциальный клиент приходит к нам, мы показываем ему то, что есть на текущий момент, он выбирает офис, заявляет желание взять офис в ипотеку и выбирает банк, который будет «вести» ипотеку. Затем подписываются 2 договора – купли-продажи, согласно которому права собственности на площади переходят от нас к клиенту, и договор ипотеки с банком, где залогом выступает только что приобретенный офис. У нас есть банк-партнер по ипотеке, который предлагает ставку от 11% годовых в долларах и от 15% в рублях.

Как видите, особенностей работы по той или иной схеме — хоть отбавляй. А развитие таких бизнес-инструментов, как ипотека и лизинг, несомненно, будет способствовать развитию рынка.

Лизинг

Сделки по лизингу недвижимости осуществляются так же, как и сделки по другим предметам лизинга, в том числе и по привычным для всех автомобилям. Этот бизнес-инструмент предусматривает регистрацию договора лизинга в ФРС (он регистрируется как договор аренды, поскольку лизинг, согласно ГК РФ — вид арендных отношений) и регистрацию права собственности на объект. Заемщиком при применении лизинга может быть только юридическое лицо или ИП (при этом минимальный срок деятельности заемщика — 1 год). Договор заключается на срок от 1 года до 5 лет, первоначальный взнос составляет от 10%, при этом дополнительный залог не требуется. Балансодержателем является лизинговая компания, а срок рассмотрения заявки составляет от 3 дней до недели.

К преимуществам лизинга можно отнести менее жесткие требования к лизингополучателю, чем при ипотеке, и отсутствие дополнительных залогов. Кроме того, лизинг позволяет приобрести недвижимость в рассрочку либо по гибким условиям платежей.

Плюсом лизинга является и экономия на налоге на прибыль и налоге на имущество. Например, фирма имеет право относить на себестоимость все платежи по лизинговой сделке независимо от того, эксплуатируется имущество или нет, или фирма получает возможность уменьшать налогооблагаемую прибыль на величину амортизационных отчислений — законодательно за лизинговыми сделками с имуществом закреплено применение коэффициента ускоренной амортизации.

Еще один плюс состоит в том, что в себестоимость производимых товаров и услуг могут быть включены проценты по используемому банковскому кредиту (в размере, не превышающем увеличенную на 10% ставку рефинансирования ЦБ). Если учесть, что ставка по кредитам в большинстве банков находится в диапазоне от 15 до 20% годовых в рублях, то получается, что разница между коммерческой ставкой и разрешенной к списанию на затраты составляет 3-8%. Соответствующая сумма вычитается из чистой прибыли предприятия при расчете налога на прибыль.

Список плюсов продолжает возможность получения банковских кредитов (задолженность по лизингу, в отличие от задолженности по кредиту, незначительно отражается на балансе предприятия.). Кроме того, со стороны лизингодателя в качестве гарантий может выступать регистрация ипотеки в пользу банка или уступка права получения платежей по договору лизинга; со стороны лизингополучателя — страхование здания в пользу лизингодателя или банка, поручительства или банковские гарантии.

Также лизинг позволяет создать оптимальную и прозрачную структуру собственности (за счет ее учета по реальной рыночной стоимости), сохранить оборотный капитал, а также значительно сэкономить на приобретении постоянно дорожающей недвижимости благодаря ускоренной амортизации.

Согласитесь, список преимуществ более чем внушительный, но и перечень отрицательных сторон лизинга также не короток. Например, в законодательстве не прописано отдельное положение наличия договоров лизинга, поэтому регистрирующий орган рассматривает договор лизинга как договор аренды.

Минусом является и то, что при лизинге применяется более высокая процентная ставка, чем при ипотеке (в процентную ставку закладывается прибыль лизинговой компании). Однако при этом усиленная процентная нагрузка компенсируется ускоренным отнесением объекта на себестоимость.

Кроме того, договор лизинга недвижимости подлежит обязательной государственной регистрации и вступает в силу лишь с момента государственной регистрации, а оформление документов и формализм процедуры усложняют процесс.

И еще один немаловажный фактор — при лизинге имущество находится в собственности компании-лизингодателя (и иногда данный факт настораживает клиентов).

Виды недвижимости

Лизинговые компании предлагают своим клиентам возможность получить на основании данного договора разные виды недвижимости. Каждая разновидность обладает своими особенностями, которые должны учитываться получателями услуги.

Коммерческие объекты

Они предоставляются на условиях:

  • авансовый платеж, который должен вноситься первоначально каждым лизингополучателем, варьируется от 5 до 20 процентов от рыночной цены недвижимости;
  • заключается договор на срок от 3 до 7 лет;
  • непременно объект предварительно страхуется, причем на весь срок, в течение которого действует договор;
  • платежи выплачиваются в соответствии с заранее составленным графиком.

Обычно такие объекты обладают значительной стоимостью, но за счет их использования можно получить высокую прибыль, которая покрывает все платежи по договору.

Жилая недвижимость

Данное предложение считается альтернативой ипотеки, но только некоторые компании предлагают такой вариант лизинга, так как он сопровождается многочисленными сложностями. К особенностям его относится:

  • первоначальный платеж варьируется от 10 до 20 процентов;
  • срок предоставления лизинга обычно не превышает 10 лет;
  • по окончанию срока действия договора производится оценка недвижимости, причем допускается выкупать ее по остаточной цене.

Важно! Данная возможность применяется обычно людьми, которые переезжают в другой город на определенное время, а при этом не уверены, что не останутся здесь навсегда.

Земельные участки

Они предлагаются только некоторыми лизинговыми компаниями. Обычно земля предназначается для ведения сельскохозяйственной деятельности.

Как купить жилье лизинг, расскажет это видео:

Для каждого участка имеются собственные условия, так как они зависят от его категории, размера, места расположения и многочисленных других факторов.

Промышленные объекты

Многие компании, желающие расширить производство, не обладают возможностью приобрести полноценное строение для этих целей. В этом случае они могут воспользоваться лизингом. За счет применения помещения будет получена высокая прибыль, используемая далее для выкупа недвижимости.

Обычно предлагается такой вариант недвижимости на срок до 8 лет, а первоначальный взнос должен быть больше 15%.

Почему мы

  • Клиентоориентированный подход — вы самостоятельно определяете ежегодный пробег автомобиля и сервисное наполнение договора, возможность вносить корректировки в указанные параметры в течение срока использования автомобиля
  • Удобные условия: срок договора – до 60 месяцев и, в отличие от финансового лизинга, при операционной аренде первоначальный взнос отсутствует
  • Большой опыт и надежность: мы работаем на рынке с 1990 года, обладаем высоким уровнем экспертизы по всем отраслевым вопросам, имеем достаточный объем собственных средств, сотрудничаем с крупнейшими российскими банками, а также с 2014 года привлекаем денежные средства через размещение облигационных займов

Правовые аспекты лизинга недвижимости для бизнеса и оптимизация налогообложения

Лизинг недвижимости в нашей стране имеет следующие правовые особенности:

  1.  Обязательное требование гос. регистрации, при этом для договоров аренды (финансовой) правила заключения сделок не регламентированы, и это служит препятствием для лизинга недвижимости.
  2.  Заключение сделок лизинга недвижимости затруднительно с правовой точки зрения по причине того, что в России запрещен лизинг земли, а недвижимые объекты связаны с ней непосредственно. Участникам сделок приходится заключать договоры субаренды земли на время действия сделок по лизингу недвижимости.
  3.  Высокая цена и долгий период амортизации недвижимого имущества.
  4.  Повышенные законодательные требования к сделкам с участием зданий и сооружений.
  5.  Неточность и противоречивость норм бух. гучета и налогового законодательства в области лизинга, что может послужить причиной нежелательных взысканий и штрафов.

Из-за этих проблем услуга лизинга недвижимости оказывается не всеми лизинговыми фирмами.

Несмотря на эти трудности, лизинг зданий набирает популярность в российском бизнесе потому, что позволяет приобретать дорогостоящие объекты без разовой оплаты их полной стоимости. Кроме того, по окончании срока действия сделки, недвижимый объект начинает принадлежать лизингополучателю без внесения выкупного платежа.

Важным аспектом лизинга недвижимости для бизнеса является налоговая оптимизация. В этой области лизинг обладает такими преимуществами:

  1.  Возможность выбирать способ учета имущества, поступающего в лизинг.
  2.  Возможность учета лизингового объекта как на балансе лизингополучателя, так и на балансе собственника.
  3.  Платежи по лизингу могут быть перенесены на себестоимость.
  4.  Возможность использования ускоренной амортизации применительно к лизинговой недвижимости.

При этом надо учитывать, что при лизинге объект недвижимости необходимо рассматривать по рыночной оценке, которая может превышать его балансовую цену. В этом случае ценовая разница может быть обложена НДС , а также налогом на прибыль.

При заключении договора лизинга обычно заключается также договор о кредитовании или привлечении финансовых средств. Помимо этого, оформляется залоговый (поручительский) договор. Одновременно с этим создается договор по аренде земли, на которой возведен лизинговый объект. При этом на договор земельной аренды не распространяется право ускоренной амортизации объекта и возможность перехода земли в собственность лизингополучателя при исполнении всех требований договора.

Несмотря на эти трудности, лизинг недвижимого имущества по-прежнему является более доступным и зачастую более коммерчески выгодным для юрлиц, чем долгосрочное банковское кредитование. Сегодня банки очень тяжело кредитуют реальный сектор, и лизинг объектов недвижимости — один из способов решения данной проблемы.

Лизинг недвижимого имущества является более доступным и выгодным, чем банковское кредитование

Виды

Различают несколько видов лизинговой деятельности. Каждый из них характеризуется специфическими особенностями.

  1. По типу финансирования процедуру лизинга делят на срочный и возобновляемый:
    • срочный — при единоразовой аренде;
    • возобновляемый, когда после истечения первого срока договора его снова продлевают на определенный период.

    Генеральный лизинг является категорией возобновляемого, он позволяет лизингополучателю пополнять список арендуемых предметов без составления нового договора.

  2. По признакам окупаемости выделяют оперативный и финансовый лизинг:
    • Оперативная финансовая аренда подразумевает, что лизинговая компания, приобретая имущество, не покрывает арендными выплатами его полную стоимость в течение одного срока сделки, в результате этого договор продлевается на определенное время.
    • Финансовый лизинг представляет собой форму долгосрочной аренды, по окончании которой полностью покрывается стоимость объекта сделки, в том числе и издержки на ее содержание.
  3. Форма лизинга по составу участников сделки:
    • прямой, предусматривающий самостоятельную передачу имущества собственником в пользование, в Российской Федерации такая форма невозможна;
    • раздельный, при котором в сделке учувствуют несколько компаний лизингодателей и продавцов, производя привлечение денежный средств у банков и страхуя имущество;
    • косвенный – объект передается в пользование через посредника.
  4. По отношению к недвижимости лизинг делят на:
    • чистый, предусматривающий, что основные обязанности и траты на содержание возлагаются на лизингополучателя;
    • полный, при котором лизингодатель должен поддерживать объект в пригодном для эксплуатации состоянии;
    • частичный, когда лизинговая компания осуществляет неполное обслуживание имущества.
  5. Разновидности лизинга по степени окупаемости:
    • при полной окупаемости происходит всецелая амортизация стоимости имущества, в течение срока действия договора;
    • для неполной окупаемости характерна частичная амортизация предмета пользования по окончанию срока действия одного договора.
  6. В зависимости от принадлежности участников лизинговой процедуры выделяют:
    • внутренние сделки;
    • международные сделки.
  7. По степени риска лизинг делят на:
    • необеспеченный;
    • частично обеспеченный;
    • гарантированный.

    В соответствии со своим названием, они отличаются друг от друга наличием или отсутствием гарантий, страхового депозита и распределением рисков.

Стандартный и возвратный

  1. При оформлении стандартного лизинга компания приобретает в собственность объект сделки и вверяет его в пользование лизингополучателю. При этом у предыдущего собственника недвижимости нет никаких правовых отношений с клиентом лизинговой компании.
  2. Возвратный лизинг — финансовая операция, в результате которой владелец недвижимости продает его лизингодателю, а затем берет в эксплуатацию, согласно условиям составленного договора.

Преимущества возвратного в сравнении со стандартным лизингом:

  • физическое лицо пополняет бюджет за счет продажи объекта компании быстро и эффективно;
  • стоимость привлеченных средств окажется ниже, чем при оформлении кредита под залог имущества;
  • возрастает доля средств в обороте;
  • для компании лизингополучателя снижается сумма налоговых отчислений.

Форма возвратного лизинга имеет некоторые недостатки:

  • лизингополучатель теряет право собственности на недвижимость, чего не происходит при стандартной процедуре лизинга;
  • требуется детальное оформление документов, чтобы исключить появление претензий со стороны налоговых организаций.

Справка! Лизинговая сделка требует внесения первоначального платежа, размер которого в среднем составляет 30%. Однако при составлении договора этот пункт можно отменить, что несет в себе как плюсы для клиента, так и минусы, так как условия сделки при первоначальном внесении части средств более мягкие.

Приобретение собственности в лизинг

Алгоритм действий юридического лица будет следующим:

На основании оформленного соглашения лизингодатель передает юридическому лицу возможность пользования недвижимостью, но на этой стадии предстоит оформить Акт приема-передачи объекта, который подтверждает, что лизингополучатель ознакомился с предложенным объектом, и не имеет претензий к недвижимости.

Если во время ознакомления с недвижимостью лизингополучатель найдет какие-либо недостатки, то это отображается в Акте приема-передачи недвижимой собственности.

Сразу после подписания соглашения передается аванс, если его выплата предусмотрена договором. Оплата аванса подтверждается документально во избежание финансовых конфликтов. Сразу после этого лизингополучатель приобретает возможность целевого использования недвижимого имущества.

Требования к юридическому лицу

В целом, законом предусмотрены только два существенных требования к участнику договора:

  • подать заявку могут только надлежащим образом зарегистрированные юридические лица и индивидуальные предприниматели;
  • минимальный срок действия компании лизингополучателя должен составлять один год.

Лизингодатели при оформлении соглашения уделяют отдельное внимание платежеспособности участника. Так, если размер ежемесячного взноса составляет большую часть чистой прибыли фирмы (например 80% и больше), то в подписании договора может быть отказано

Необходимые документы

Фирма, желающая получить недвижимость в долгосрочную аренду, должна представить следующие документы:

  1. выписка ЕГРЮЛ;
  2. ИНН компании;
  3. Устав фирмы;
  4. финансовые документы за прошедший год;
  5. паспорт директора компании;
  6. распорядительный документ, на основании которого директор приступил к руководящей должности;
  7. выписка из банка о денежных приходах и расходах за прошедшие 12 месяцев до дня оформления заявки к лизингодателю.

Все бумаги предоставляются с оригиналами и одной копией. Копии подлежат утверждению подписью должностного лица и печатью компании, которой копии были подготовлены.

Какой вид лизинга могут оформить юридические лица

К основным видам лизинга относят:

  1. Финансовый. Сторонами заключается договор на определенный срок. Пока данный документ действует, лизингополучатель ежемесячно вносит платежи. График погашения построен таким образом, что к дате окончания договора, предмет лизинга ничего не стоит. То есть лизингополучатель становится владельцем имущества, выплатив «кредит» за всё время действия договора.
  2. Операционный. Данный вид предусматривает неоднократную сдачу в аренду предмета лизинга. То есть помещение могут сдавать до тех пор, пока оно не станет аварийным. Чаще всего операционный лизинг применяют при аренде сельхоз и стройтехники.
  3. Возвратный. Достаточно распространенный вид. Отличается от других тем, что и владелец имущества, и лизингополучатель – одно лицо. То есть собственник помещения продает его лизингодателю и сразу же заключает соответствующий договор на этот же объект. Когда срок действия документа заканчивается, собственник возвращает свою недвижимость, выкупает ее.

В большинстве случаев юридические лица пользуются возвратным видом. Это дает им массу преимуществ:

  • фирма, оформившая данный вид лизинга, платит налоги в меньшем размере. Это законный способ неуплаты налоговых платежей;
  • средства, вырученные от продажи помещения, можно потратить на расширение производства, улучшение качества продукции, прибыли и другие важные для бизнеса моменты;
  • появляется возможность увеличить долю оборотных средств;
  • не требуется оплачивать высокий процент банку, то есть стоимость денежных средств ниже, если сравнивать их с заемными у финансовой организации.

Лизингодатель – что за зверь?

Следующий вопрос: кто же в РФ чаще всего становится лизингодателем. В первую очередь, это может быть банк. На сегодняшний день почти все финансовые учреждения оказывают услуги такого типа. Если лизинг без первоначального взноса не рассматривается, то сумма составит от 15-25% от стоимости.  При этом для предпринимателя могут разработать индивидуальный план выплат в соответствии с особенностями дела. Сегодня самые крупные игроки на этом рынке ВТБ, Сбербанк и Альфа-Банк.
Кроме того, можно обратиться в специализированную лизинговую компанию. Обычно это дочерние фирмы страховщиков.  

Как купить квартиру в лизинг — советы специалистов

Если вы, изучив предложенную информацию, предпочли финансовую аренду банковским кредитам и стандартному найму жилья, то предлагаем рекомендации по успешному заключению такой сделки:

  • Выбирайте только крупные солидные лизинговые компании, в идеале – работающие на базе известного банка. Так вы обезопасите себя от возможных махинаций и ошибок. Помните, что на протяжении всего срока договора (а это 10-15 лет) владельцем квартиры будете не вы, а лизингодатель. В результате его недобросовестность напрямую затронет ваши финансовые интересы.
  • Подберите квартиру, учитывая требования лизинговой компании к таким объектам.
  • Подготовьте первоначальный взнос – как минимум 10% от стоимости квартиры. Лизингодатель может предложить более интересные условия, если вы увеличите размер предоплаты.
  • Оцените свои возможности по выплате долга. Примерно подсчитать, сколько вам будет нужно вносить ежемесячно, можно с помощью калькуляторов на сайте лизингодателя или на консультации с экспертом компании.
  • Изучите планируемое соглашение на предмет неясных моментов и заранее уточните все, что показалось сомнительным. В этом вам поможет договор лизинга недвижимости, образец которого лизингодатель обязан предоставить по требованию.
  • Подготовьте комплект документов для подачи заявки. Как правило, он небольшой – для принятия решения лизинговой компании достаточно паспорта, ИНН и номера пенсионной страховки. Разумеется, понадобятся и данные по объекту договора – и желательно, чтобы вы заранее уведомили продавца о структуре сделки и получили его согласие.
  • В процессе рассмотрения заявки будет проведена оценка недвижимости, а также вашего финансового состояния. По итогам этой процедуры лизингодатель принимает решение и готовит пакет документов, в том числе окончательный график выплат.
  • После подписания соглашения лизинговая компания выплачивает продавцу полную стоимость квартиры, оформляет право собственности на нее и сразу же передает вам в аренду.
  • Вы используете квартиру на правах найма и выплачиваете лизингодателю взносы, включающие арендную плату и погашение стоимости жилья.
  • После успешного окончания договора квартира переоформляется в вашу собственность.

Договор лизинга недвижимости образец

Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Максим Иванов
Наш эксперт
Написано статей
129
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации